- автоматизация учёта на ЕПС согласно ОСБУ
- подготовка отчётности в формате XBRL
- финансовые инструменты, доверительное управление
- консолидация по МСФО
Необходимость в подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности по новым отраслевым стандартам возникла в связи с изменениями в законодательстве - требованиями надзорного органа (Центрального Банка Российской Федерации). Первая обязательная сдача отчётности по новым стандартам назначена на 2017 год – к этому времени НПФ должны привести учёт в соответствие с ЕПС и обучить персонал.
Основной проблемой, с которой сталкиваются НПФ, является небольшой выбор отраслевого ПО, позволяющего вести учёт и формировать отчетность по ЕПС, а также отсутствие необходимой методологической базы у компаний-интеграторов, которая обеспечивала бы комфортный и корректный переход на новые стандарты.
Для подготовки отчетности по действующим стандартам российского бухгалтерского учета в соответствии с ПБУ в АО НПФ «БУДУЩЕЕ» применялся программный продукт «1С:Бухгалтерия КОРП» на платформе 1С 8.Система позволила автоматизировать согласно требованиям ЦБ РФ следующие области:
административно-хозяйственная деятельность,
пенсионная деятельность,
доверительное управление,
формирование отраслевой отчётности.
Система интегрирована с бэк-офисной системой (система персонализированного учёта пенсионных операций) и «1С:Зарплата и управление персоналом» для выгрузки данных. Для учёта операций доверительного управления обеспечена интеграция с учётными системами управляющих компаний (выгрузка данных).
В системе работает 15 пользователей.Перед ГК «Хомнет» стояла уникальная задача в части автоматизации отражения в отчётности операций доверительного управления. Значительную часть реализации проекта заняла именно глубокая методическая подготовка. Управляющие компании как профессиональные участники рынка ценных бумаг переходят на ЕПС с 2018 года. Составление методики учета операций доверительного управления требовало согласованной работы специалистов и методологов ГК «Хомнет», АО НПФ «БУДУЩЕЕ», Управляющих компаний и их вендоров.
В результате работы был создан универсальный механизм обмена данными. Создана таблица сопоставимости операций для каждой управляющей компании и АО НПФ «БУДУЩЕЕ». Загрузка идёт на уровне проводок. Кроме того, таблица является настраиваемой, что позволяет вносить правки в пользовательском режиме без риска утери данных при обновлениях системы.
Такой подход для исключения риска потери данных использован и в блоке «Пенсионная деятельность». Для получения данных из бэк-офисной системы применён стандартный механизм шаблонов проводок, которые также можно править в пользовательском режиме.
Таким образом, в результате использования типового функционала программного продукта значительно снижается стоимость обслуживание системы, а процесс обновления прост и гарантированно сохранит все данные.Главный результат проекта – формирование отчётности по ЕПС с учётом требований Банка России. Своевременный переход на учёт по ЕПС позволяет всем видам НФО продолжать вести свою деятельность в соответствии с требованиями регулятора.